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文山学院2016年度部门决算公开
2017-09-07 15:21:05 来源: 作者: 【 】 浏览:285次 评论:0

第一部分  文山学院概况

一、文山学院基本情况
今年,我校在省州政府和上级主管部门的大力支持,在校领导的正确领导下,改革创新,开拓生源市场,扩大办学规模,依法多渠道筹措资金,坚持以教学为中心,以增收节支、杜绝浪费为原则,本着“量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则合理安排资金,使有限的资金达到资源利用最大化,在顺利完成化债任务的同时,也使学校教学资金得到有力保障,保证了学校健康稳步发展。我校2016年总收入161,568,373.38元(其中合并后勤处收支结余-221,242.62 元),教育事业费总支出179,079,974.75元。
现就今年学校的部门决算分析报告如下:
学校现有机构1个,年末在校教职工496人,其他人员75人。全校学生学员人数12355人,其中全日制普通本专科学生9193人、成人函授学员3162人。年末学校总资产为457,851,793.08元。流动资产91,104,571.41元,其中现金89,894.45元、银行存款21,416,593.22元、预付账款49,978,129.51元,其他应收款19,619,954.23元;年末固定资产332,384,280.64元(其中,固定资产原值415.684.706.33元,本年计提以前年度累计折旧83,300,425.69元)。学校年末总负债46,032,558.59元,全部为应付及暂存款。净资产为411,819,234.49元,其中事业基金39.674.357.14元、固定基金366,747,221.67元、专用基金5,397,655.68元。
二、2016年度重点工作任务介绍
2016年以来,学校的财务工作在上级主管部门和学校的正确领导下,在全校教职工的积极配合和在财务处全体人员的共同努力下,学校的财务工作顺利完成。现就一年来学校财务工作取得的主要事业成效简要说明如下:
1、按照国家教育收费政策,根据学校的专业设置情况申报收费项目和收费标准,按申报主管部门审核批准的收费项目和收费标准制作收费许可证并进行公示。学校严格按照收费许可证上的收费项目和收费标准组织收取学生学费、住宿费、成人教育的收费等各项收费工作。今年学校的各项收费工作都顺利完成。
2、学校财务按照上级主管部门的预算编制要求和根据学校的发展情况坚持按“量入为出,收支平衡”的原则编制预算,在预算执行过程中坚持统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则严格控制支出;认真落实校内财务收支预算方案、校内预算管理办法、预算支出审批管理办法,不断深化校内预算改革,强化预算在财务管理中的杠杆调控作用。年末学校的各项预算收入、支出均圆满完成。
3、学校财务会计严格按照《事业单位会计制度》、《高等学校会计制度》等国家财经法规进行核算,资产取得、负债的发生、收入支出的发生等在当期都及时入账,保证账账相符、账实相符、保证资产的安全、完整并及时向学校领导和各有关部门报送各种财务报表,月末及时和银行核对银行存款余额,年末及时和出纳核对现金帐及库存现金,保证学校资金安全、正确。
4、学校今年在顺利完成省人民政府下达的化债任务的同时,不断加强财务管理,依法多渠道筹措资金,坚持以教学为中心,以“保工资、保运转、保化债、从严从紧、统筹兼顾、勤俭节约、鼓励创收”为原则,统筹安排及合理调配各项资金,保证了学校的正常运行和健康发展。
 
第二部分  2016年度部门决算表(点击可下载)
(详见附件)
 
第三部分  2016年度部门决算情况说明
一、收入支出预算执行情况分析
(一)收入支出预算安排情况
1、收入预算情况
学校收入预算主要是财政拨款预算和预算外资金收入预算,财政拨款预算包括年初人员工资、公用支出预算和预算执行中各种项目经费拨款预算;学校的预算外资金收入预算主要包括学生学费、住宿费、教学辅助收入、成人函授学员学费预算。今年学校年初总收入预算数116,511,400.00元,学校总收入决算数161,568,373.38元,比预算数增加45056973.38元,比预算数增加了38.67%。
其中:财政拨款决算数比预算数多36877600元,主要原因财政拨款决算项目收入36877600元,在预算执行中学校学生、学员学费、住宿费的实际收费额46,612,330.00元,上缴财政专户46,612,330.00元,财政专户下拨的预算外资金收入是44500000元。此外年初未纳入预算范围的还包括今年合并后勤处会计报表产生收支结余-221,242.62 元。
2、支出预算情况
学校年初总支出预算数158743300元,总支出决算数179,079,974.75元,比预算数减少20336694.75元,增加了12.81%。今年的财政拨款均按实际拨款额执行。今年总支出中的基本支出预算114,364,300.00元,总支出中的基本支出决算数106,410,537.08比预算数减少7953762.92元。
(二)收入支出执行情况
1、收入支出与预算对比分析
学校坚持本着“保工资、保运转、保重点、统筹兼顾、勤俭节约、从严从紧”的原则编制预算,在收入预算的执行中学校积极采取有效措施,严格按照收入管理办法积极组织各项收入收缴入账,确保收入预算顺利完成;在支出预算执行中坚持以“统筹兼顾、勤俭节约”的原则严格控制支出。通过对今年收入支出预决算的分析,今年财政拨款收支预决算基本实现,财政拨款的收支完成较好。预算外资金收入按年初预算基本完成。今年学校在学校党委的正确领导下,严格按照“保证重点,统筹兼顾” 的原则安排各种项目支出,严格控制各项支出的开支范围。通过对今年学校支出预决算的分析,学校“统一领导、分级管理、权责结合、统筹兼顾、保证重点、勤俭节约”的方针政策确保了资金分配的科学合理,有效的提高了资金使用效率。
(1)、收入与上年度对比分析
本年度学校经费总收入161,568,373.38元,比上年学校经费总收入187701907.70元减少了26133534.32元,减少了13.92%。
1、省财政拨款108,889,000.00元,比上年省财政拨款总收入119501526.26元减少了10612526.26元,比上年减少8.88%。主要原因是今年减少了中央财政支持地方高校发展专项资金面上项目等。
2、教育事业收入44500000.00元,比上年预算外资金收入53500000.00元减少9000000.00元。今年实际收到学生的学费46,612,330.00元,比上年实际收到学生学费44974818.80元多1637511.2元。今年学校上缴财政专户46,612,330.00元,财政专户下拨的预算外资金收入是44500000.00元,截止今年年末学校已上缴未下拨的财政专户款2112330元。
3、其他收入(包括利息收入、其他零星收入、服务性收入)8,179,373.38元,比上年其他收入14700381.44元少6521008.06元,主要是非同级财政拨款收入、其他零星收入和服务性收入减少。
(2)、支出与上年度对比分析
本年度学校基本支出106,410,537.08元,比去年基本支出66748623.45元增加了39661913.63元,增加59.42%。主要原因是学校今年基本工资、奖励性绩效工资、办公经费、差旅费、其他商品服务支出费用的增加。项目支出72,669,437.67元,比去年项目支出83721979.03元少11052541.36元,主要原因是2016年财政拨款项目收入支出的减少。
(3)、收入支出结构分析
1、学校财政拨款收入108,889,000.00元,占总收入67.39%,事业收入44500000元,占总收入27.54%,其他收入8,179,373.38元,占总收入5.07%。学校基本支出106,410,537.08元,占总支出的59.42%,项目支出占总支出的40.58%。
2、工资福利支出84,141,590.22元,其中教学部门66,970,656.15元,科研部门5,190,383.21
元,行政部门8,030,017.20元,后勤保障部门3,950,533.66元。对个人家庭的补助支出19,062,076.69元,其中教学部门16,813,870.65元,科研部门43,000.00元。商品和服务支出27,598,232.53元,其中教学部门10,224,913.20元,科研部门4,986,835.52元,行政部门4,519,252.09元,后勤部门7,839,131.72元,离退休28100元。其他资本性支出48,016,068.23元,教学部门6,542,120.05元,科研部门533,538.22元,行政部门373,994.00元,后勤保障支出40,566,415.96元。
3.重点经济分类支出执行情况
本年度“三公”经费总支出52.69万元,与预算数相当,较上年55.89万元减少3.2万元。其中:公务用车运行维护费15.75万元,于去年数相同;公务接待36.94万元,与去年40.14数万元减少3.2万元;因公出国(境)支出本年未发生。
(三)年末结转和结余情况
 年末无结转和结余数。
二、资产负债情况分析
   截止到2016年12月31日,学校资产流动资产91,104,571.41元,去年流动资产84,853,706.24元,固定资产332,384,280.64元,去年固定资产307,305,516.81元。长期投资300000元,与去年数额相同。资产合计457,851,793.08元,去年资产合计为457,030,417.48元。与去年相比资产总额的增加主要是固定资产额的增加。学校负债合计46,032,558.59元,去年负债合计为45177550.74元。与去年负债额相比今年主要是应付账款额的增加。资产负债10.05%,与去年相比减少了0.83%,主要原因是资产总额增加了4282137.56元。
  三、本年度部门决算等财务工作开展情况
   今年学校会计核算根据实际发生的交易和事项,严格按照《高等学校会计制度》、政府收支分类科目和其他相关规定进行确认和计量,并按月编制资产负债表、收入支出表和支出明细表,各项报表数字都真实、准确、完整。今年编制的决算报表严格按照《高等学校会计制度》的要求,依据2015年12月份资产负债表、收入支出表和支出明细表的数据及总账、明细账进行填列,真实完整地反映学校的财务状况、收支结余和现金流量等财务信息。

  文山学院  财务处

  2017年9月7日

Tags:文山学院2016年度部门决算公开 责任编辑:ynwswr
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